Koop je elke maand voor 18.000 euro in en betaal je je leverancier pas na 30 dagen, dan financiert die leverancier gemiddeld 18.000 euro van je bedrijfskapitaal. Dat is geld dat je niet hoeft voor te schieten uit je eigen kas of een kredietlimiet. Bij een betaaltermijn van 14 dagen is dat nog maar 8.400 euro, een verschil van 9.600 euro aan ruimte op je rekening.
De rekensom per betaaltermijn
Het openstaande bedrag bij je leverancier is gemiddeld je dagelijkse inkoop maal het aantal dagen betaaltermijn. Bij 18.000 euro per maand van 30 dagen is dat 600 euro per dag. Met 30 dagen termijn staat er dus gemiddeld 600 maal 30 is 18.000 euro open. Met 14 dagen is dat 600 maal 14 is 8.400 euro. Met 45 dagen wordt het 27.000 euro. Elke extra week uitstel levert je dus 4.200 euro aan krediet op (7 dagen maal 600 euro).
Wat dat waard is in rente
Had je dat bedrag anders moeten lenen via een rekening-courant van 8 procent, dan bespaart het verschil van 9.600 euro tussen 30 en 14 dagen je 768 euro per jaar aan rente (9.600 maal 0,08). Dat lijkt weinig, maar het gaat om geld dat je zonder enige actie van je leverancier krijgt. Voor een bedrijf met een krappe kas kan dit het verschil zijn tussen op tijd je salarissen betalen of niet.
Wanneer 2 procent korting beter is
Sommige leveranciers bieden 2 procent korting bij betaling binnen 10 dagen en anders netto binnen 30 dagen. Dat lijkt een kleine korting, maar je laat er 20 dagen krediet voor liggen. De rekensom: 2 procent gedeeld door 98 procent is 2,04 procent voor 20 dagen. Op jaarbasis (365 gedeeld door 20) is dat ongeveer 37 procent. Zolang je geld goedkoper kunt lenen dan 37 procent per jaar, is het verstandig om de korting te pakken. Op 18.000 euro inkoop scheelt dat 360 euro per maand, dus 4.320 euro per jaar.
Wat je daarvoor nodig hebt
Voor dit rekenvoorbeeld moet je wel 17.640 euro (98 procent van 18.000) binnen 10 dagen kunnen betalen. Heb je die ruimte niet, dan heeft de korting geen zin. Gebruik je je kredietlimiet om de korting te benutten, dan telt alleen het verschil in rente: bij 8 procent kost 17.640 euro voor 20 dagen ongeveer 77 euro, tegenover 360 euro korting.
Risico's van lang uitstel
Een lange betaaltermijn is aantrekkelijk, maar verschuif je de betaling steeds naar het uiterste, dan krijg je kans op een slechte relatie met je leverancier en strengere voorwaarden. Betaal je structureel te laat, dan mag je leverancier wettelijke rente en incassokosten rekenen. Sommige leveranciers verlagen dan je kredietlimiet of vragen vooruitbetaling. Gebruik uitstel dus als hulpmiddel, niet als noodoplossing.
Zo gebruik je het in de praktijk
Overleg bij een nieuwe leverancier altijd over de betaaltermijn voordat je de eerste bestelling plaatst. Vaak is 30 dagen standaard, maar bij een groter volume kan 45 of 60 dagen haalbaar zijn. Houd ook de andere kant in de gaten: sta je zelf klanten 30 dagen krediet toe en betaal je je leverancier al na 14 dagen, dan financier jij het verschil. Zet beide termijnen naast elkaar en streef ernaar dat je leveranciers minstens even lang wachten als je klanten.
Maak een overzicht met je vijf grootste leveranciers, hun termijn en het gemiddelde openstaande bedrag. Eén gesprek over een verlenging van 14 naar 30 dagen bij de grootste leverancier is vaak genoeg om je werkkapitaal flink te verruimen.
